연금, 40대에 한 번 점검하면 매년 148만 원이 돌아와요

기준일: 2026.07. 40대는 은퇴까지 20년쯤 남은, 연금 점검의 황금 구간이에요. 너무 일러 보이지만 사실은 늦으면 손 쓰기 어려운 시기이기도 해요. 국민연금·퇴직연금·개인연금, 이른바 노후 3층 연금을 한 번이라도 같이 펼쳐본 적 있으세요? 통합연금포털에 한 번만 들어가도 본인 노후가 얼마짜리인지 윤곽이 잡혀요.

통합연금포털에 한 번도 안 들어가 봤다면 오늘이에요

금융감독원 통합연금포털에 공동인증서로 로그인하면 국민연금·퇴직연금·연금저축·IRP가 한 화면에 뜨거든요. 본인이 어디에 얼마를 쌓아뒀는지 한 번에 보이니까 "내가 노후에 월 얼마 받겠다" 감이 처음 잡혀요.

신청하면 3영업일 정도 뒤에 조회가 가능해요. 회사 이직이 잦았던 분, 퇴직연금이 어디 있는지 가물가물한 분이라면 이 한 번 조회로 잊고 있던 적립금을 찾아내는 경우도 많아요.

국민연금은 가입기간 10년 vs 20년 차이가 두 배예요

국민연금은 가입기간 10년에서 20년으로 늘어나면 수령액이 약 두 배가 돼요. 30년이면 또 한참 늘고요. 그래서 휴직·실업·전업주부 시절 가입공백이 있다면 추후납부(추납) 제도로 그 기간을 메우는 게 효과가 커요. 일시납이 부담되면 60회 분할도 가능해요.

수령 시기를 1년 늦추면 월 7.2%씩 가산돼요. 5년 늦추면 36% 더 받는 셈이에요. 60대 초중반에 다른 소득이 있다면 수령을 미루는 게 평생 누적액 기준으로는 유리한 경우가 많아요.

국민연금 보험료율은 2026년 1월부터 9%에서 9.5%로 올랐어요. 2033년까지 매년 0.5%p씩 단계적으로 올라 13%가 될 예정이에요. 부담은 늘지만 소득대체율도 41.5%에서 43%로 같이 올라갔어요. 40대는 남은 가입기간이 길어서 이 변화가 결국 본인 수령액에 누적돼서 돌아와요.

퇴직연금 DB냐 DC냐, 이직 가능성으로 결정하세요

DB형은 "퇴직 직전 평균임금 × 근속연수"로 정해져요. 한 회사 오래 다니고 임금 상승률이 높은 직장인이라면 DB형이 유리해요. 회사가 운용 책임을 지고 본인은 결과만 받는 구조거든요.

DC형은 회사가 매년 일정액을 본인 계좌에 넣어주고 운용은 본인이 해요. 이직이 잦은 업종이거나 임금피크제가 다가오는 분들에게 유리해요. 다만 운용 결과가 그대로 수령액에 반영되니까 1년에 한 번은 수익률을 꼭 확인하셔야 해요.

주의할 점 하나, DB에서 DC로 전환은 되는데 그 반대는 안 돼요. 임금피크제 직전에 DC로 바꾸려고 하는 분들이 많은데, 한 번 넘어가면 돌이킬 수 없으니까 회사 퇴직연금 담당자랑 시뮬레이션 한 번 돌려보고 결정하세요.

IRP·연금저축 안 들면 매년 148만 원을 버리는 셈이에요

연금저축은 연 600만 원, IRP를 더하면 합산 900만 원까지 세액공제를 받아요. 예전에는 50세 이상이면 한도가 더 올라갔지만 2023년부터 나이 구분 없이 900만 원으로 통일됐어요. 공제율은 근로소득 5,500만 원 이하면 16.5%, 초과면 13.2%예요. 40대 연금저축 가입자라면 이 900만 원 한도부터 채우는 게 순서상 먼저예요.

연 900만 원을 다 채우고 16.5% 공제율을 적용받으면 연말정산에서 148만 5천 원이 환급돼요. 매년 IRP를 안 채우는 분들은 사실상 이 148만 원을 그냥 두고 오는 셈이에요. 매달 75만 원씩 자동이체만 걸어도 끝나요.

연금으로 받을 때 세금도 가벼워요. 운용 수익에는 일반 금융소득의 15.4%가 아니라 연령에 따라 3.3~5.5%만 떼요. 같은 1억을 굴려도 세후 차이가 꽤 벌어져요.

40대는 안전자산보다 성장 비중이 맞아요

DC형이나 IRP를 정기예금에만 묶어두는 분들이 의외로 많아요. 40대는 은퇴까지 20년이 남았으니까 변동을 견딜 시간이 충분해요. 일반적으로 실적배당형(주식형 펀드·ETF) 비중을 70~80% 정도 가져가는 게 이 시기 공식이에요.

직접 비중 조정이 부담스럽다면 타깃데이트펀드(TDF)가 가장 편해요. 본인 은퇴 예상 시점만 고르면 펀드가 알아서 젊을 때는 주식 비중, 은퇴가 가까워질수록 채권 비중을 늘려줘요. 한 번 가입하고 잊고 살아도 자동 리밸런싱이 되는 구조예요.

연 1,500만 원 넘게 받는다면 분리과세를 기억하세요

개인연금을 한 해 1,500만 원 넘게 받으면 종합과세와 분리과세 중에 고를 수 있어요. 종합과세는 6.6~49.5% 누진세율이고, 분리과세는 16.5%(지방소득세 포함) 단일세율이에요.

다른 소득(임대·금융·근로)이 적은 분이라면 종합과세 1,400만~5,000만 원 구간이 15%라 분리과세보다 유리해요. 반대로 임대소득이나 사업소득이 많은 분이라면 분리과세가 정답에 가까워요. 수령 시점에 본인 전체 소득 구조 보고 판단하세요.

세 가지 연금, 뭐부터 채울지 순서가 있어요

세 가지를 한꺼번에 다 채우기 어렵다면 이 순서가 합리적이에요. IRP·연금저축부터인 이유는 원금 손실 위험 없이 가장 확실한 수익률이기 때문이에요. 국민연금 추납이나 크레딧은 신청하지 않으면 저절로 반영되지 않으니 두 번째로 챙겨야 해요. 퇴직연금 운용비중 조정은 추가 납입이 필요 없어서 순서상 가장 나중에 해도 괜찮아요.

1년에 한 번, 연말정산 시즌 전에 통합연금포털에서 세 가지를 같이 열어보는 습관을 들이면 순서를 매번 다시 고민할 필요가 없어요.

근거: 국민연금법, 소득세법 제59조의3, 근로자퇴직급여보장법, 금융감독원 통합연금포털 100lifeplan.fss.or.kr, 국민연금공단 nps.or.kr